上海跨境電商企業(yè)對(duì)外投資備案ODI備案前期情況說(shuō)明怎么寫(xiě) 

ODI境外投資備案申請(qǐng)流程

企業(yè)申請(qǐng)ODI備案，需要經(jīng)過(guò)發(fā)改部門(mén)立項(xiàng)、商務(wù)部門(mén)審批發(fā)證、外匯部門(mén)備案等三項(xiàng)辦理流程，大致流程如下：

1、發(fā)改委立項(xiàng)

向發(fā)改部門(mén)及委會(huì)部門(mén)申請(qǐng)項(xiàng)目，報(bào)送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件，待發(fā)改部門(mén)核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)。

2、商務(wù)部審批發(fā)證

商務(wù)部門(mén)核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書(shū)》，企業(yè)應(yīng)在收到證書(shū)2年內(nèi)在境外開(kāi)展投資。

3、外匯管理局備案

銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬(wàn)美金以上的，需向外管部門(mén)匯報(bào)。外管部門(mén)審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

整個(gè)流程耗時(shí)將近2~3個(gè)月，辦理成功后會(huì)得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書(shū)：《企業(yè)境外投資證書(shū)》和《境外投資項(xiàng)目備案通知書(shū)》。

不辦理ODI備案的后果資金進(jìn)出受限

企業(yè)完成ODI備案后，才可以合法合規(guī)的方式實(shí)現(xiàn)資金出/入境，否則資金將無(wú)法通過(guò)銀行合法匯出，未來(lái)境外主體所獲利潤(rùn)也將面臨無(wú)法返回境內(nèi)的問(wèn)題。

無(wú)法完成返程投資

若境內(nèi)企業(yè)的境外子公司擬返程投資大陸企業(yè)，如果沒(méi)有辦理ODI備案手續(xù)，則無(wú)法完成返程投資，這對(duì)于未來(lái)有海外上市規(guī)劃的企業(yè)而言需要特別關(guān)注。

辦理ODI備案的必要性：

（一）需辦理ODI備案的情形

如前所述，境內(nèi)企業(yè)實(shí)施境外投資行為需進(jìn)行ODI申報(bào)，其中赴香港、澳門(mén)、臺(tái)灣地區(qū)投資參照境外 規(guī)定執(zhí)行。故實(shí)踐中包括設(shè)立海外子公司開(kāi)展業(yè)務(wù)、收購(gòu)境外企業(yè)/固定資產(chǎn)、通過(guò)協(xié)議控制境外企業(yè)或資產(chǎn)等常見(jiàn)的境外投資活動(dòng)均涉及該項(xiàng)備案。

寬泛地說(shuō)，在完成ODI備案后，境內(nèi)企業(yè)即打通了境內(nèi)外資產(chǎn)流通的合法渠道，利于境內(nèi)企業(yè)優(yōu)化資源配置，為后續(xù)實(shí)現(xiàn)包括境外上市等目標(biāo)奠定了基礎(chǔ)。

（二）不辦理ODI備案的后果

1、資金進(jìn)出受限

完成備案后，企業(yè)能夠以合法合規(guī)的方式實(shí)現(xiàn)資金出/入境，否則資金將無(wú)法通過(guò)銀行合法匯出，未來(lái)境外主體的利潤(rùn)紅利返程亦會(huì)受限。

2、無(wú)法完成返程投資

若境內(nèi)企業(yè)的境外子公司擬返程投資大陸企業(yè)，如果沒(méi)有辦理ODI備案手續(xù)，則無(wú)法完成返程投資，這對(duì)于未來(lái)有海外上市規(guī)劃的企業(yè)而言需要特別關(guān)注。

3、無(wú)法享受政府補(bǔ)貼和獎(jiǎng)勵(lì)

若未辦理ODI備案手續(xù)，境內(nèi)企業(yè)無(wú)法享受我國(guó)政府相關(guān)補(bǔ)貼和獎(jiǎng)勵(lì)，包括境外知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛和“兩反一保”應(yīng)訴補(bǔ)貼等。

4、懲戒措施

未辦理ODI備案即進(jìn)行境外投資的，境內(nèi)主體將在一定時(shí)限內(nèi)被禁止任何境外投資行為。相關(guān)主管部門(mén)有權(quán)責(zé)令境內(nèi)主體中止或停止實(shí)施該項(xiàng)目并限期改正，對(duì)境內(nèi)主體及有關(guān)責(zé)任人處以警告；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。