ODI備案的流程/ 知多少

發改委核準或備案-商務部核準或備案-外匯管理局備案(銀行放外匯，外管局監管)

實施ODI境外投資備案主要需要取得三個主管部門的核準、備案和登記，分別是：

1、國家發展和改革委員會（簡稱發改委）或地方發改委的核準或備案

2、商務部或地方商務部門的核準或備案

3、國家外匯管理局地方分局（所在地銀行直接辦理，地方外管局通過銀行實施間接監管）的外匯登記程序。

2、ODI備案的要求/ 知多少

1、境內公司好成立滿1年以上；

2、審計報告不能出現虧損；

3、凈資產回報（收益）率=凈利潤/所有者權益，好高于5%，越高越好；

資產負債率=負債總額/資產總額，好低于70%，越低越好。

3、ODI備案的申請條件/ 知多少

1、符合“境外投資”定義：

境外投資指的是，在中華人民共和國境內依法設立的企業，通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為；

2、主體和成立時間要求：

在中華人民共和國境內依法設立的企業均可申報境外投資。但是成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案；

3、股東背景、資金來源、投資真實性要求：

無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查；

4、近期被關注的六個境外投資類型：

大額非主業投資、合伙企業對外投資、境外上市中資企業退市等類型以及房地產、娛樂業、體育俱樂部等領域的投資，受到主管部門嚴格審核。

外匯管理局登記：

憑發改委立項文件到所在地外匯管理局辦理外匯登記。

根據外匯管理局的要求提交相關材料，如企業資質證明、投資合同、資金來源證明等。

完成外匯登記后，企業可進行境外資金劃轉。

商務部備案：

提交商務部所需材料，如《境外投資備案表》、投資主體營業執照、境外企業注冊證書等。

完成商務部備案程序，獲取備案證書。

后續事項：

按時向相關主管部門報送投資進度、運營情況等報告。

遵守當地法律法規，確保投資項目的合規運營。

根據需要，進行項目變更或注銷等后續操作。

ODI 即境外直接投資（Overseas Direct Investment），指的是中華人民共和國境內企業直接或通過其控制的境外企業，以投入資產、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經營管理權及其他相關權益的投資活動。

通常有以下兩種類型：

1、境外新設公司：必須以內地公司為股東，全資或部分控股的形式，在香港或者海外的其他國家新成立一家公司；

2、境外并購公司：以內地公司作為并購方的股東，在境外控股一家公司，需要出具盡職調查。

ODI 備案的申請流程涉及商務部、發改委和外匯局三個部門，具體如下：

1、發改委立項：向發改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發改部門核準或備案，發放核準文件或備案通知書；

2、商務部審批發證：商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書2年內在境外開展投資；

3、外匯管理局備案：銀行放外匯，外管局監管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。