哪些企業需要辦理ODI備案？

1、海外直接投資、并購及擴張需求的企業；

2、意向去“一帶一路”等國家投資設立工廠及貿易基地的企業；

3、返程投資：國內公司在海外設立子公司，再返回國內設外資企業；

4、海外上市(紅籌/VIE架構搭建)；

5、跨境電商業務開展：有大額資金出入境需求的跨境電商公司。

ODI備案流程

1、ODI初步需要客戶提交的資料

①準備必要的文件，如企業法人營業執照、稅務登記證、企業管理者身份證等。

②境內公司最好成立滿1年以上，能提供完整的經審計的財務報表。

③近期獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損。

④凈資產回報（收益）率建議高于5%，資產負債率建議低于78%。

⑤股東背景、資金來源必須真實、合法。

2、二階需要客戶提供的資料

①國內公司簡介與主營業務

ODI的申請條件

1. 符合“境外投資”定義

境內企業通過新設、并購和其他方式，在境外擁有非金融企業或取得非金融企業的所權、控制權、經營管理權及其他權益的行為

2. 符合主體和成立時間要求

主體需是我國境內依法成立的企業。但成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的財務報表和審計報告，很難通過審批部門的核準或備案

3. 符合股東背景、資金來源、投資真實性要求

具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源，（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，通過審查的概率才會高！

符合財務要求

建議凈資產回報率zuihao是高于5%，同時資產負債率zuihao低于70%，且近一年第三方會計事務所出具的審計報告不要出現虧損。