未辦理ODI的后果

實(shí)務(wù)層面上，不辦理ODI備案主要的后果就是企業(yè)的資金進(jìn)出受限，資金無(wú)法通過(guò)銀行合法匯出，未來(lái)境外主體所獲利潤(rùn)也將面臨無(wú)法返回境內(nèi)、境外子公司無(wú)法完成返程投資，影響海外上市進(jìn)程、無(wú)法享受我國(guó)政府相關(guān)補(bǔ)貼和獎(jiǎng)勵(lì)，包括境外知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛和“兩反一保”應(yīng)訴補(bǔ)貼等，更有甚者境內(nèi)主體將在一定時(shí)限內(nèi)被禁止任何境外投資行為。

在法律層面上，未辦理完畢ODI即實(shí)施境外投資根據(jù)我國(guó)相關(guān)法律法規(guī)，不僅投資主體存在被處以罰款、責(zé)令中止或停止實(shí)施該項(xiàng)目并限期改正、違規(guī)信息以及行政處罰信息被公示等風(fēng)險(xiǎn)；主管人員及其他直接責(zé)任人員也面臨被處以警告，甚至追究刑事責(zé)任等風(fēng)險(xiǎn)。

什么樣的活動(dòng)需要進(jìn)行ODI備案（境外投資備案）？

　　中華人民共和國(guó)境內(nèi)企業(yè)(以下稱(chēng)“投資主體”)直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)理管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)。

　　前款所稱(chēng)投資活動(dòng)，主要包括點(diǎn)不限于下列情形：

　　(一)獲得境外土地所有權(quán)、使用權(quán)等權(quán)益;

　　(二)獲得境外自然資源勘探、開(kāi)發(fā)特許權(quán)等權(quán)益;

　　(三)獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益;

　　(四)獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益;

　　(五)新建或改擴(kuò)建境外固定資產(chǎn);

　　(六)新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資;

　　(七)新設(shè)或參股境外股權(quán)投資基金;

      (八)通過(guò)協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)。