ODI備案流程

1、ODI初步需要客戶提交的資料

①準備必要的文件，如企業法人營業執照、稅務登記證、企業管理者身份證等。

②境內公司好成立滿1年以上，能提供完整的經審計的財務報表。

③近期獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損。

④凈資產回報（收益）率建議高于5%，資產負債率建議低于78%。

⑤股東背景、資金來源必須真實、合法。

申請ODI需要滿足以下條件：

1. 符合“境外投資”定義

境內企業通過新設、并購和其他方式，在境外擁有非金融企業或取得非金融企業的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為

2. 符合主體和成立時間要求

主體需是我國境內依法成立的企業。但成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的財務報表和審計報告，很難通過審批部門的核準或備案

3. 符合股東背景、資金來源、投資真實性要求

具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源，（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，通過審查的概率才會高！

4. 符合財務要求

建議凈資產回報率好是高于5%，同時資產負債率好低于70%，且近一年第三方會計事務所出具的審計報告不要出現虧損。

被監管視作異常的情形

國家鼓勵企業進行合法合規的海外投資，并為此加強了對“非理性對外投資”的監管力度。2016年12月6日，國家發改委、商務部、人民銀行、外匯局四部門的負責人在回答記者提問時明確表示，將加強對特定類型對外投資的關注，這些類型的投資可能包含風險隱患。以下是一些可能被監管機構視為異常的投資行為：

業務無關：如果企業的海外投資項目與其主營業務完全不相關，這可能被視為異常行為。

母小子大：當一家企業的境外子公司的投資規模遠遠超過其境內母公司的實際實力，且母公司的財務狀況不足以支持如此大規模的投資時，這種投資模式會被認為是異常的。 

快設快出：某些投資者通過設立“空殼公司”來進行境外投資，目的是快速將境內資產轉移到境外。這類公司往往在境內沒有實質性的經營活動，在成立不久之后就開始境外投資活動，隨后可能通過出售股份等方式退出，以此達到“快設快出”的目的。