ODI備案的主要情形包括：
獲取境外土地所有權(quán)或使用權(quán)；
獲得境外自然資源勘探、開發(fā)權(quán)；
獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施的所有權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)；
獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)的所有權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)；
新建或改擴(kuò)建境外固定資產(chǎn)；
新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資；
新設(shè)或參股境外股權(quán)投資基金；
通過協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或企業(yè)有海外上市需求
對于有計(jì)劃到海外上市的企業(yè)，如采用紅籌架構(gòu)、VIE架構(gòu)等方式，進(jìn)行境外投資備案（ODI）是不可或缺的步驟。這既有助于境外融資和資本運(yùn)作的便利性，為未來投資退出提供方便，同時也是基于稅務(wù)方面的考量，確保企業(yè)稅務(wù)合規(guī)。
2. 海外直接投資并購及擴(kuò)張需求
企業(yè)計(jì)劃在海外進(jìn)行直接投資、并購或與現(xiàn)有業(yè)務(wù)進(jìn)行擴(kuò)張時，銀行在處理相關(guān)匯款業(yè)務(wù)時，會要求企業(yè)提供ODI備案文件，這是確保資金合規(guī)出境的重要步驟。
資產(chǎn)。
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