什么是ODI備案?
ODI備案指的是國內(nèi)企業(yè)在經(jīng)過相關(guān)部門的審批后，通過設(shè)立、并購、參股的方式在境外直接投資。
簡單說就是境內(nèi)機構(gòu)投資其它國家和地區(qū)的企業(yè)時，無論是新設(shè)公司還是并購股權(quán)，只要涉及直接或者間接投資，取得境外公司所有權(quán)、控制權(quán)或者經(jīng)營管理權(quán)的，就得去相關(guān)部門進行備案。
這里我直接給大家放張圖，看起來更方便一些，大家可以保存：
 
問題來了，有些企業(yè)在出海前就會問，辦理這個ODI好麻煩，那我不辦理ODI直接去設(shè)立海外公司行不行？首先，從現(xiàn)在的監(jiān)管來講，當(dāng)然是建議大家都要按照國家的法規(guī)來走的，先進行備案再去進行海外公司的設(shè)立。
雖說目前我們國家對未進行備案而從事海外經(jīng)營的公司有處罰，但如果后續(xù)涉及到境外與境內(nèi)公司跨境資金問題的時候，沒有ODI備案還是很麻煩。我今天就給大家簡單羅列幾種必須要辦理ODI的情況，給大家做個參考：
1、境內(nèi)機構(gòu)對外投資有匯款到境外需求的，銀行會要求企業(yè)提供ODI備案文件，這樣銀行才同意匯款操作。
2、境內(nèi)機構(gòu)的國外子公司在開立當(dāng)?shù)氐你y行賬戶時，境外銀行有的會要求內(nèi)地母公司打一筆款作激活，那母公司這時候就必須得提供ODI備案證書，銀行才會同意匯款到境外。
3、境內(nèi)機構(gòu)在海外設(shè)立子公司，后續(xù)子公司有計劃再返程來中國設(shè)立外商公司的時候。國內(nèi)新設(shè)外資企業(yè)開立外匯銀行賬戶的，銀行這時候也會要求提供之前國內(nèi)公司對海外子公司投資所申請的ODI備案文件。
4、現(xiàn)在境外本地銀行開戶非常麻煩，所以很多境外公司也在申請境內(nèi)銀行的NRA或OSA賬戶，在申請賬戶的時候國內(nèi)銀行也會要求必須具有ODI證書。
5、境內(nèi)機構(gòu)投融資需求較大，需要合并財報的，也要做境外投資備案，才能合理地將境外子公司業(yè)務(wù)并表。
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