企業出海必備：2024年ODI備案流程與技巧 

在2024年3月21日的商務部新聞發布會上，發言人何亞東分享了我國在對外投資合作方面的最新動態。今年前兩個月，我國對外非金融類直接投資（ODI）達到了1496.4億元人民幣，與去年同期相比增長了10%。

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自2018年3月《企業境外投資管理辦法》實施以來，ODI備案已成為國內企業合法進行境外投資的主要途徑之一。目前，我國已經成為全球ODI投資的重要力量。

什么是ODI備案？

ODI備案，即Overseas Direct Investment的縮寫，指的是國內企業或團體在獲得相關部門批準后，通過設立、并購、參股等方式在境外進行直接投資，以控制境外企業的經營管理權為主要目的。

ODI備案的主要情形包括：

獲取境外土地所有權或使用權；

獲得境外自然資源勘探、開發權；

獲得境外基礎設施的所有權或經營管理權；

獲得境外企業或資產的所有權或經營管理權；

新建或改擴建境外固定資產；

新建境外企業或向既有境外企業增加投資；

新設或參股境外股權投資基金；

通過協議、信托等方式控制境外企業或資產。

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ODI備案的申請條件：

符合境外投資的定義，即境內企業通過新設、并購等方式在境外擁有非金融企業的所有權、控制權、經營管理權；

符合主體和成立時間要求，即企業需在境內依法成立，且成立時間需滿一年，以便提供完整的財務報表和審計報告；

符合股東背景、資金來源、投資真實性的要求，明確境內股東或合伙人背景、資金來源，以及境外投資項目的真實性；

符合財務要求，建議凈資產回報率高于5%，資產負債率低于70%，且近一年內無虧損。

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香港作為ODI備案的首選地

香港憑借其獨特的地理和經濟優勢，成為了許多中國企業進行ODI備案的首選地。企業通常將香港作為境外業務的起點，進行初步規劃和投資。隨著業務的增長和投資需求，企業再通過香港公司進行對外投資。

香港公司進行ODI備案的場景：

境內母公司控股成立境外子公司，需要ODI證書；

香港子公司利潤匯款回境內母公司，需要ODI證書；

成立外商投資企業（WFOE），開設資金賬戶時，需要ODI證書；

香港公司開設境內NRA賬戶，需要ODI證書。

ODI備案流程及建議：

整個流程通常需要2-3個月，涉及文件和流程較為復雜。建議選擇專業機構代理辦理，以確保流程的專業性和高效性。

ODI備案流程：

項目立項：境內企業股東向發改部門申請項目，報送項目信息，簽署法律文件，等待核準或備案；

審批發證：商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》；

最終備案：銀行放外匯，外管局監管，投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。

最后提醒：

空殼公司是無法進行ODI備案的。對于境內投資主體投資到最終目的地企業的路徑上設立的所有空殼公司，管理部門均不予備案或核準。
[本信息來自于今日推薦網]