在境外投資行為發生時，境外公司設立的時間是備案前多久注冊境外公司？

國內企業成立未滿一年，是否可以辦理境外投資ODI備案？

哪些情況可以申請境外投資ODI備案？

備案的流程是怎樣的？涉及哪些部門？

項目申請中的一些經驗......

本文基于政策法規和過往經驗，更新總結ODI備案過程中常見要點和實踐過程中遇到的新問題。

哪些情況會被監管認為異常？

國家在鼓勵企業合法合規出海的同時，也進一步加強關于企業“非理性對外投資”的監管。2016年12月6日，國家發改委、商務部、人民銀行、外匯局四部門負責人在答記者問時表示，相關部門將密切關注企業在房地產、酒店、影城、娛樂業、體育俱樂部等領域出現的“非理性對外投資”的傾向，以及大額非主業投資、有限合伙企業對外投資、“母小子大”、“快設快出”等類型對外投資中存在的風險隱患，建議有關企業審慎決策。

什么是境外投資？

境外投資是指中華人民共和國境內企業（以下稱投資主體）直接或通過其控制的境外企業，以投入資產、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經營管理權及其他相關權益的投資活動。投資活動主要包括但不限于下列情形：

（一）獲得境外土地所有權、使用權等權益； 

（二）獲得境外自然資源勘探、開發特許權等權益； 

（三）獲得境外基礎設施所有權、經營管理權等權益； 

（四）獲得境外企業或資產所有權、經營管理權等權益；

（五）新建或改擴建境外固定資產； 

（六）新建境外企業或向既有境外企業增加投資；

（七）新設或參股境外股權投資基金； 

（八）通過協議、信托等方式控制境外企業或資產。

引自國家發展改革委第11號令

根國家發改委第11號令的規定，中國境內企業通過新設、并購等方式取得境外企業所有權、控制權、經營管理權或其他權益的，必須提前進行ODI境外投資備案或核準。

省級及以下的企業對境外進行投資，且不涉及敏感行業和國家或地區的，僅需進行投資備案；而央企，或是投資涉及敏感行業或國家地區的，則需要先向國家發改委提請核準，核準后再行備案。