影響私募命運的中基協(xié)[2016]5號文中的11個時限要求

 

中基協(xié)[2016]5號文在信息披露、產(chǎn)品發(fā)行、從業(yè)資格取得方面明確了三類時限，并分別設(shè)置了不同的后果。其中，信披違規(guī)的后果可能導(dǎo)致暫停產(chǎn)品發(fā)行、列入黑名單，限期內(nèi)未發(fā)行產(chǎn)品可能導(dǎo)致管理人注銷，限期內(nèi)從業(yè)資格未取得可能導(dǎo)致人員無執(zhí)業(yè)資格。

1、基金一季報披露，4月15日前(即將到期)

規(guī)定：《信披辦法》第十六條“信息披露義務(wù)人應(yīng)當在每季度結(jié)束之日起 10 個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財務(wù)指標以及投資組合情況等信息�！�

注意事項：1、適用于所有類型的私募基金;2、4月的第10個工作日是4月15日，所以信披應(yīng)在15日前完成。

2、基金季報披露，每季度結(jié)束之日起 10 個工作日

規(guī)定：《信披辦法》第十六條“信息披露義務(wù)人應(yīng)當在每季度結(jié)束之日起 10 個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財務(wù)指標以及投資組合情況等信息。”

注意事項：適用于所有類型的私募基金

3、基金月報披露，每月結(jié)束之日起5個工作日內(nèi)

規(guī)定：《信披辦法》第十六條“單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達到 5000 萬元以上的，應(yīng)當持續(xù)在每月結(jié)束之日起 5 個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值信息�！�

注意事項：適用于單只管理規(guī)模金額達到 5000 萬元以上的私募證券投資基金，其他基金不適用。

4、基金年報披露，每年結(jié)束之日起 4 個月以內(nèi)(即將到期)

規(guī)定：《信披辦法》第十七條私募基金運行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當在每年結(jié)束之日起 4 個月以內(nèi)向投資者披露以下信息：(一)報告期末基金凈值和基金份額總額;(二)基金的財務(wù)情況;(三)基金投資運作情況和運用杠桿情況;(四)投資者賬戶信息，包括實繳出資額、未繳出資額以及報告期末所持有基金份額總額等;(五)投資收益分配和損失承擔情況;(六)基金管理人取得的管理費和業(yè)績報酬，包括計提基準、計提方式和支付方式;(七)基金合同約定的其他信息。

注意事項：適用于所有類型的私募基金

5、私募基金重大事項變更，發(fā)生之日5個工作內(nèi)

規(guī)定：《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》第二十三條規(guī)定：“第二十三條 私募基金運行期間，發(fā)生以下重大事項的，私募基金管理人應(yīng)當在5個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告：(一)基金合同發(fā)生重大變化;(二)投資者數(shù)量超過法律法規(guī)規(guī)定;(三)基金發(fā)生清盤或清算;(四)私募基金管理人、基金托管人發(fā)生變更;(五)對基金持續(xù)運行、投資者利益、資產(chǎn)凈值產(chǎn)生重大影響的其他事件�！�

6、管理人年度財務(wù)報告(經(jīng)審計)的提交，每年4月30日之前

規(guī)定：《關(guān)于進一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》“根據(jù)《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》第21條規(guī)定，私募基金管理人應(yīng)當于每年度四月底之前，通過私募基金登記備案系統(tǒng)填報經(jīng)會計師事務(wù)所審計的年度財務(wù)報告�！�

7、管理人基本信息年度更新，每年度結(jié)束之日起20個工作日內(nèi)

規(guī)定：《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》第二十一條“募基金管理人應(yīng)當于每年度結(jié)束之日起20個工作日內(nèi)，更新私募基金管理人、股東或合伙人、高級管理人員及其他從業(yè)人員、所管理的私募基金等基本信息�！�

8、私募管理人重大事項變更報告，發(fā)生之日10個工作日內(nèi)

規(guī)定：《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》第二十二條“私募基金管理人發(fā)生以下重大事項的，應(yīng)當在10個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告：(一)私募基金管理人的名稱、高級管理人員發(fā)生變更;(二)私募基金管理人的控股股東、實際控制人或者執(zhí)行事務(wù)合伙人發(fā)生變更;(三)私募基金管理人分立或者合并;(四)私募基金管理人或高級管理人員存在重大違法違規(guī)行為;(五)依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn);(六)可能損害投資者利益的其他重大事項。”

【注意，未按時信披的法律后果為：

按照《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》和《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》的規(guī)定，私募基金管理人應(yīng)當通過私募基金登記備案系統(tǒng)及時履行私募基金管理人及其管理的私募基金的季度、年度和重大事項信息報送更新等信息報送義務(wù)。

1、自本公告發(fā)布之日起，按照《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》和中國基金業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定，已登記的私募基金管理人未按時履行季度、年度和重大事項信息報送更新義務(wù)的，在私募基金管理人完成相應(yīng)整改要求之前，中國基金業(yè)協(xié)會將暫停受理該機構(gòu)的私募基金產(chǎn)品備案申請。

2、私募基金管理人未按時履行季度、年度和重大事項信息報送更新義務(wù)累計達2次的，中國基金業(yè)協(xié)會將其列入異常機構(gòu)名單，并通過私募基金管理人公示平臺(http://gs.amac.org.cn)對外公示。一旦私募基金管理人作為異常機構(gòu)公示，即使整改完畢，至少6個月后才能恢復(fù)正常機構(gòu)公示狀態(tài)。

根據(jù)《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》第21條規(guī)定，私募基金管理人應(yīng)當于每年度四月底之前，通過私募基金登記備案系統(tǒng)填報經(jīng)會計師事務(wù)所審計的年度財務(wù)報告。

1、自本公告發(fā)布之日起，已登記的私募基金管理人未按要求提交經(jīng)審計的年度財務(wù)報告的，在私募基金管理人完成相應(yīng)整改要求之前，中國基金業(yè)協(xié)會將暫停受理該機構(gòu)的私募基金產(chǎn)品備案申請。同時，中國基金業(yè)協(xié)會將其列入異常機構(gòu)名單，并通過私募基金管理人公示平臺(http://gs.amac.org.cn)對外公示。一旦私募基金管理人作為異常機構(gòu)公示，即使整改完畢，至少6個月后才能恢復(fù)正常機構(gòu)公示狀態(tài)。

2、新申請私募基金管理人登記的機構(gòu)成立滿一年但未提交經(jīng)審計的年度財務(wù)報告的，中國基金業(yè)協(xié)會將不予登記�！�

9、2016年，5.1大限

已登記滿12個月且尚未備案首只私募基金產(chǎn)品的私募基金管理人，在2016年5月1日前仍未備案私募基金產(chǎn)品的，中國基金業(yè)協(xié)會將注銷該私募基金管理人登記。

10、2016年，8.1大限

已登記不滿12個月且尚未備案首只私募基金產(chǎn)品的私募基金管理人，在2016年8月1日前仍未備案私募基金產(chǎn)品的，中國基金業(yè)協(xié)會將注銷該私募基金管理人登記。

11、2016年12月31日，從業(yè)資格大限

已登記的私募基金管理人應(yīng)當按照上述規(guī)定，自查相關(guān)高管人員取得基金從業(yè)資格情況，并于2016年12月31日前通過私募基金登記備案系統(tǒng)提交高管人員資格重大事項變更申請，以完成整改。逾期仍未整改的，中國基金業(yè)協(xié)會將暫停受理該機構(gòu)的私募基金產(chǎn)品備案申請及其他重大事項變更申請。

 

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