需要ODI備案的企業或業務類型

1、跨境電商

2、BVI等投資控股企業

3、境外投資并購

4、境外上市（紅籌/VIE架構）

5、成立境外子公司開展業務

6、備案政策出臺前已經投資但未辦證書

辦理ODI備案的優勢與必要性

1、有利于境內外企業優化資源配置

2、企業境外上市，沒有合規風險和障礙

3、為境內企業增加附加值，提升企業形象

4、可獲得境外當地的稅收優惠，快速積累資本

5、后期境外資金返程回國投資，可享受政府給予的資金補貼 

6、能夠以合法的方式完成境內資金出境，海外利潤合規入境 

業務產生的原因有哪些呢？

內在驅動

（1）境內資金日益多元化的全球資產配置需求。資金逐利的特性決定了它們對于商機的高度嗅覺，有商機的地方就能夠帶來利潤，隨著我國對外開放高度的不斷提升，國際市場日漸成為境內資金實現資產配置的一個重要領域。

（2）國內行業間競爭過于激烈，一方面國內企業過度競爭導致不良經營，另一方面是國內的外來投資企業也加劇了國內競爭，因此，國內企業利用公司現有較高的競爭力積極率先投入國際市場，努力開拓國際市場，獲取市場份額。

主體需要為我國境內依法成立的企業。但是，成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案。

3. 股東背景、資金來源、投資要求真實性要求：

無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

4. 財務要求：

最近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損；凈資產回報率最好高于5%，同時資產負債率最好低于70%。