四川軟件企業(yè)對外投資備案對外投資備案審查要點(diǎn) 

什么是37號文？

37號文，全稱是《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》，主要針對境內(nèi)居民個(gè)人直接投資PRC Individuals Direct Investment的外匯管理。其目的在于簡化境外投資的外匯管理流程，提高效率。

ODI備案和37號文的主要區(qū)別

ODI備案和37號文適用于不同的主體和場景。

ODI備案（對外直接投資備案）

適用企業(yè)：

- 所有中國境內(nèi)注冊的企業(yè)：包括國有企業(yè)、民營企業(yè)、合資企業(yè)、外商投資企業(yè)等。

- 適用場景：企業(yè)計(jì)劃進(jìn)行對外直接投資（ODI），即在境外設(shè)立新公司、并購境外企業(yè)或進(jìn)行其他形式的對外投資活動(dòng)。

ODI備案流程：

1.企業(yè)需要向相關(guān)政府部門（如國家發(fā)展和改革委員會(huì)、商務(wù)部及外匯管理局）提交申請進(jìn)行備案或?qū)徟��?

2.具體要求和流程會(huì)根據(jù)投資的規(guī)模、投資行業(yè)及投資目的地的不同而有所差異。

企業(yè)境外投資的監(jiān)管主體

1. 國家發(fā)展和改革委員會(huì)/省級政府發(fā)展改革部門：《企業(yè)境外 辦法》第六條 “國家發(fā)展和改革委員會(huì)在國務(wù)院規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)，履行境外投資主管部門職責(zé)，根據(jù)維護(hù)我國國家利益和國家安全的需要，對境外投資進(jìn)行宏觀指導(dǎo)、綜合服務(wù)和全程監(jiān)管。”

2. 商務(wù)部/地方商務(wù)主管部門：《境外 辦法（2014）》第五條 “商務(wù)部和各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)對境外投資實(shí)施管理和監(jiān)督。”

3. 外匯局（銀行）：《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》一、取消境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外匯登記核準(zhǔn)和境外直接投資項(xiàng)下外匯登記核準(zhǔn)兩項(xiàng)行政審批事項(xiàng)，改由銀行按照本通知及所附《直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引》直接審核辦理境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外匯登記和境外直接投資項(xiàng)下外匯登記，國家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)通過銀行對直接投資外匯登記實(shí)施間接監(jiān)管。