不論是新設公司、新建項目還是并購股權，

只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權，控制權、經營管理等，

就需要進行境外投資備案（ODI)。

如果企業境外投資涉及敏感國家和地區、敏感行業的，還需要實行核準管理。

哪些公司需要ODI備案?

1、境內母公司控股成立香港子公司，母公司對子公司打投資款時銀行要求出具相關ODI證書；

2、香港子公司利潤匯款回到境內母公司，結匯時要求境內母公司出具相關ODI證書；

3、成立外商投資企業（WFOE），開設資金本賬戶時，銀行要求股權穿透至自然人，若涉及大陸企業，該大陸企業需要辦理相關ODI證書；

4、香港公司開設境內NRA賬戶，銀行要求股權穿透至自然人，涉及大陸企業，該大陸企業需要辦理相關ODI證書；

5、境內母公司控股成立香港公司，無資金往來的情況下，出于合規需求需要辦理相關ODI證書

證書就作廢，屆時如果有新的項目，企業需要重新辦理ODI投資備案。

申報材料有哪些？

1. 境外投資備案表

2. 企業營業執照

3. 境內企業資信證明（證明內容為存款證明，證明書上余額需要大于投資額）

4. 對外投資設立企業或并購的相關章程

5. 公司相關的董事股東會決議或者出資決議

6. 境內企業最新的審計報告

7. 前期工作落實情況說明（包括盡職調查、可行性報告、投資資金來源情況說明、投資環境分析評估、銀行出具的融資意向書等）.

8. 并購類的對外投資需要提交《境外并購事項前期報告表》

9. 境外投資真實性承諾書

10. 公司股權架構圖

以上準備資料（包括但不限于），且每個地方政策略有不同，以當地政府部門要求為準。

備案/核準是什么？

目前國內項目審批分備案/核準；備案即做之前告訴政府一聲，核準即做之前得到政府同意后才能做。

境外直接投資審批類型，簡單說：

涉及敏感——核準制；

境內投入+非敏感——備案制；

境內不投入+非敏感——報告制。

境外投資備案申報需要多長時間?

從收到企業資料大概在3個月左右，如果中間沒有太多變數的前提下。

1、準備申報材料，比較復雜的是前期情況說明報告（可研、盡調、投環）；境外投資備案表、并購事項前期報告表。一般準備材料7-15個工作日可完成；

2、申報材料簽字蓋章，2-3個工作日；

3、線上申報，目前發改委和商委均實現無紙化辦公，1個工作日；

4、受理，發改委申報到受理時間各地不一，3-20個工作日不等；商委申報到受理時間各地不一，3-7個工作日不等。