跨境電商企業是否要做ODI備案？

答：不一定，如果只是在一些電商平臺開個店，賣點產品的小本生意就不用。但如果是通過在香港或國外設立境外公司，然后以境外公司為主體入駐電商平臺，最后如果想讓境外公司所取得的所有收入通過銀行合規的回到境內企業的公戶，就必須做ODI備案。目前這種合規的資金出入境方式已經被很多跨境電商公司所采用。

問：境內企業A擬設立境外企業a，暫不投入資產權益（不實繳注冊資金，也未開展其他境外投資活動），A應當何時進行核準、備案手續？

答：企業應當在項目實施前取得項目核準文件或備案通知書。具體而言，如境內企業A擬設立境外企業a，則A應當在為a投入資產、權益或提供融資、擔保之前取得項目核準文件或備案通知書。

問：境內企業A在香港設立全資子公司a，a在香港設立全資子公司b，現A擬收購b，使其直接成為自己的子公司，A收購b是否需要履行境外投資核準、備案手續？

答：如果境內企業A全資持有境外企業a，a全資持有境外企業b，在此情形下，A收購b并沒有獲得新增境外資產、權益，則無需進行境外投資核準、備案。

哪些人群需要辦理37號文登記？

根據37號文的規定，以下人士通過特殊目的公司進行境外投融資并返程投資，必須辦理37號文登記。

1.具有中國籍且不具有任何境外身份(包括境外永久居民身份和其他國籍者)的境內個人，主要包括3類人士:

①中國企業創始人

②中國企業的其他中國籍自然人股東

③中國企業上市前的ESOP激勵已行權員工

2. 特定境外個人、具有雙重身份的境內個人，以境內資產或權益向境外特殊目的公司出資。

①具有中國籍且不具有任何境外身份(包括境外永久居民身份和其他國籍者)的境內公民又稱境內個人

②特定境外個人——即無中國境內合法身份證件但因經濟利益關系在中國境內習慣性居住的個人。

如其以境外資產或權益向境外特殊目的公司出資，不需要辦理37號文登記;反之，如其以境內資產或權益進行出資，仍應當辦理37號文登記;

③具有雙重身份的境內個人一視同上述特定境外個人管理

這里所說的雙重身份，主要是指同時擁有境內合法身份證件和境外(含港澳臺)合法身份證件的個人，通常理解為境外永久居留權利。

簡而言之，如果只有中國護照，需要辦理 37 號文登記。如果有中國護照及其他國家護照，由于中國不支持雙重護照中國護照無效，不需要辦理 37 號文。