1、ODI備案概述

境內企業對外投資時，不論是新設公司、新建項目還是并購股權，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權、控制權、經營管理權等，事先都需要經過有關部門的批準或備案，這一過程就是我們通常所說的“ODI備案”。如果企業的境外投資涉及敏感國家和地區、敏感行業的，還需要實行核準管理。境內企業必須首先辦理境外投資備案/核準，獲得相應證書，才能合法合規開展境外投資活動。境外投資備案需要經過商務部、發改委及外匯局三個部門的備案/核準及登記。

2、ODI備案審核規定

根據發改委11號令與商務部3號令相關規定，境內投資主體辦理備案或申請核準的具體部門需根據投資性質、投資主體類型及投資金額來確定。發改委對企業境外投資的敏感類項目實行核準手續，對非敏感類項目實行不同的備案手續；商務部對境外投資的敏感類項目實行核準管理，對其他情形的境外投資實行備案管理。但在確定“敏感項目”時，發改委與商務主管部門之間也存在著一些差異。

《報告》涵蓋了ODI定義、ODI備案概述、ODI備案審核規定、ODI備案適用情形及辦理條件、中國ODI監管體系等內容，更多內容參見完整版報告。

二、備案要點

1、ODI備案流程

在ODI備案做法上，商務主管部門和發改委境外投資審查工作原則上是獨立進行的，可同時發起并單獨提交。發改委負責監管企業境外投資行業流向，為滿足條件的企業簽發核準文件或者《境外投資項目備案通知書》；商務部負責整體審批企業境外投資事項，為滿足條件的企業簽發《企業境外投資證書》；外匯局負責監管外匯登記和資金出境的相關手續，取得前述兩份證書之后，需要在銀行完成外匯登記手續，由銀行發放《境外直接投資外匯登記證》，境內主體即可到銀行進行外匯登記，完成以上步驟后方可實施ODI項目。

2、ODI備案申請材料

發改部門和商務部門對企業申請境外投資備案及核準需提交的資料有所不同，受理后審查申請材料時，對不符合法定要求的或有必要需對申請材料進一步說明的，商務主管部門通過商務ODI系統、發改部門通過發改ODI系統通知企業對材料進行調整、補充或完善，企業需根據反饋再次提交補充文件。